L'assurance retraite

L'assurance retraite est une forme de prévoyance ou d'épargne. La vocation d'origine des assurances retraite est de garantir le versement d'une certaine somme d'argent soit sous la forme de capital ou de rente lorsque son souscripteur arrive à la retraite en contrepartie d'une somme que le souscripteur va verser tous les mois ou d'une somme investie dans des placements durant un certain nombre d'années défini dans le contrat d'assurance retraite. L'assurance retraite est utilisée à terme comme un complément de retraite.

Les différents systèmes de retraite

Suivant votre catégorie socio professionnelle, vous dépendez d'un régime spécifique pour la retraite. Les différents systèmes de retraite sont :

• Le régime général dont dépendent les salariés du commerce, des services et de l'industrie qui est administré par la Caisse Nationale d'Assurance Vieillesse (CNAV)
• Le régime des professions libérales dont dépend une personne exerçant une activité professionnelle non salariée à caractère artisanal, commercial ou libéral de façon indépendante. Selon qu'ils soient commerçants, industriels, artisans, professions libérales ou avocats, les travailleurs non salariés relèvent d'une caisse spécifique.
• Le régime de l'artisan commerçant a les mêmes caractéristiques que celui des professions libérales et relève du Régime Social des Indépendants (RSI).
• Le régime IRCANTEC concerne les salariés de l'Etat et des employeurs du secteur public n'étant pas affiliés à un régime spécial de retraite. L'IRCANTEC est l'Institution de Retraite Complémentaire des Agents Non Titulaires de l'Etat, des Collectivités publiques et de leurs établissements.

Les différents placements de l'assurance retraite

L'assurance retraite dans son principe étant une épargne, tous les produits d'épargne peuvent ainsi comporter un objectif retraite.

• Les compléments de retraite consistent pour l'essentiel :
• A constituer, pendant la vie active, une épargne, financière ou immobilière, de long terme ;
• En vue d'acquérir, une fois à la retraite des revenus complémentaires réguliers sous forme de rente viagère, voire un capital.
• PEP (Plan d'Epargne Populaire) et PERP (Plan d'Epargne Retraite Populaire) : ils sont destinés aux ménages souhaitant compléter leur retraite. Leur fiscalité est avantageuse. A noter que le PERP est un contrat spécifique pour la retraite. C'est un contrat d'assurance de groupe ouvert à tous (adhésion individuelle et facultative) ayant pour objet le versement d'une rente viagère, lors du départ à la retraite ou à 60 ans.
• Contrat d'assurance vie : Contrat par lequel un assureur s'oblige envers une personne (le souscripteur), moyennant paiement d'un prix (la ou les primes), à verser un capital ou une rente en cas de vie et ou de décès d'une personne (l'assuré), au profit du souscripteur ou d'un tiers (le bénéficiaire).
• Contrat de rente viagère : l'objectif général des contrats de rente viagère est d'apporter un revenu complémentaire à ceux des régimes de retraite. On distingue deux grands types de contrats de rente viagère : ceux dont l'exécution est immédiate et ceux dont l'exécution est différée.
• Contrats Loi Madelin : ces contrats d'assurance de groupe permettent aux indépendants non agricoles de se constituer une retraite ou des garanties prévoyance complémentaires. Les cotisations sont déductibles des revenus professionnels, dans certaines limites.
• Contrats prévoyance dans l'entreprise : ces contrats d'assurance de groupe permettent aux salariés de bénéficier d'un complément de protection sociale. Lorsque leur adhésion est obligatoire, les cotisations versées sont déductibles du salaire brut, dans certaines limites (contrats dits « article 83 »).
• Contrats en sursalaire individuel : il s'agit d'un contrat individuel d'assurance-vie souscrit à titre facultatif par l'entreprise au bénéfice des salariés, a titre d'avantage en nature. Les cotisations sont considérées comme un complément de salaire.

Conseil : même si l'assurance retraite n'est pas obligatoire, elle est fortement préconisée pour augmenter ses revenus qui chutent fortement lorsqu'on est à la retraite.